Кредитование в банке

В рыночных условиях хозяйствования основной формой кредита является банковский кредит, то есть кредит, предоставляемы коммерческими банками разных типов и видов. Субъектами кредитных отношений в области банковского кредитования могут быть хозяйственные органы, физические лица, государство или сами банки.

Что же такое кредит – это ссуда в денежной или товарной форме, предоставляемая кредитором заемщику, на условиях возвратности, чаще всего с выплатой заемщиком процентов за пользование ссудой. Существуют разнообразные виды кредитов, которые различаются по срокам, форме, условиям предоставления и выплатой процентов.

При осуществлении кредитной сделки, субъектами кредитных отношений выступают кредитор и заемщик. Кредитором могут являться как юридические, так и физические лица, предоставившие свои временно свободные средства в распоряжение заемщика и на определенный срок. Заемщик – это другая сторона кредитных отношений, получающая денежные средства в пользование, и обязанная возвратить их в установленный срок. Заемщиком также может быть как юридическое, так и физическое лицо.

Банковское кредитование предприятий и других организационно-правовых структур на производственные и социальные нужды осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования. Принципы представляют собой основу, или главный элемент системы кредитования, поскольку отражают сущность и содержание кредита, а также требования объективных экономических законов. К принципам кредитования относят: срочность возврата, дифференцированность, обеспеченность и платность.

Возвратность является той особенностью, которая отличает кредит как экономическую категорию от других, и без которой кредит не может существовать, поскольку является неотъемлемой частью кредита, его атрибутом. Срочность кредитования представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Ее принцип означает, что кредит должен быть, не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок, то есть в нем находит конкретное выражение фактор времени. Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам. Кредит должен предоставляться только тем хозорганам, которые в состоянии его своевременно погасить. Поэтому дифференциация кредитования должна осуществляться на основе показателей кредитоспособности, под которой понимается финансовое состояние клиента банка. Говоря об обеспеченности ссуд, в современных условиях, имеется в виду наличие у заемщиков юридически оформленных обязательств гарантирующих своевременный возврат кредита: залогового обязательства, договора-поручительства, договора-гарантии. Принцип платности кредита означает, что каждый клиент-заемщик должен внести банку, определенную плату за временное использование денежных средств банка для своих нужд. На практике этот принцип представляет собой механизм банковского процента, то есть ставка процента – это своего рода «цена» кредита.

Совокупное применение принципов кредитования на практике позволяет соблюсти как общегосударственные интересы, так и интересы обоих субъектов кредитной сделки: банка и заемщика.

Коммерческие банки предоставляют свои клиентам разнообразные виды кредитов, которые можно классифицировать по различным признакам. Прежде всего по основным группам заемщиков: кредиты хозяйству, населению, государственным органам. По направлению кредиты различают как: потребительский, промышленный, торговый, инвестиционный, бюджетный, сельскохозяйственный. По срокам использования кредиты подразделяются на кредиты до востребования, и кредиты срочные, которые в свою очередь различают как краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (от 1 года до 3 лет) и долгосрочные (свыше 3-х лет). По способу выдачи кредиты подразделяются на компенсационные и платежные. В первом случае кредит направляется на расчетный счет заемщика для возмещения его собственных средств, которые вложены в ТМЦ или затраты. Во втором случае, ссуда направляется непосредственно на оплату расчетно-денежных документов, предъявленных заемщику к оплате. Важным аспектом при кредитовании является предоставление заемщиком в коммерческий банк определенного пакета документов. Одним из основных документов при этом является кредитный договор. Он заключается между банком (кредитором) и заемщиком, и определяет правовые и экономические условия кредитной сделки. Он является юридическим документом, все пункты которого обязательны для выполнения сторонами, его заключившими.

Считается, что кредитная система - понятие более широкое и емкое по сравнению с банковской, поскольку последняя включает лишь совокупность действующих банков в стране. Кредитная же система, помимо банков, является ее ведущим звеном. Современная кредитная система состоит из таких основных звеньев, как Центральный банк, банковский сектор и специализированные небанковские кредитно-финансовые учреждения (страховые компании, пенсионные фонды, кредитные союзы и другие). Подобная схема структуры кредитной системы является типичной для большинства промышленно развитых стран, например, таких как США или Япония.

В связи с образованием в 1991 году Российской Федерации как самостоятельного государства в России стала формироваться новая структура кредитной системы. В настоящее время она имеет два уровня: 1-ый – это Центральный банк Российской Федерации, а 2-ой – коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения, осуществляющие отдельные банковские операции. Из общей же суммы кредитов, предоставляемых за последнее время кредитными учреждениями России экономике и населению, краткосрочные кредиты составляют основную часть. Поэтому многие стороны кредитной системы нуждаются в дальнейшем совершенствовании.